国税庁は株式市場で株価操作やトンネリングなどの不正行為を行った31社に対する税務調査を開始した。これは昨年7月の27社に対する調査に続くもので、市場の不正取引を根絶し「コリアプレミアム」の実現に寄与する方針である。
6日、国税庁によれば、株価操作と会計詐欺で利益を得た11社、企業資産をオーナー一族に流出させた15社、金融弱者から投資金を詐取した5社が調査対象となっている。
株価操作を行った企業は、虚偽情報や外形の誇張で株価を吊り上げ、保有株を小口株主に押し付けたことが明らかになった。さらに、一部企業は架空の税金計算書を利用し、売上を水増しする会計詐欺も行った。
また、会社資産を代表取締役に無償で移転したり、貸付金名目で数十億円を流出させるなど、上場企業の資金を私的に流用した事例も発覚した。
調査対象の上場企業の半数以上は外部監査人の意見拒否などで株式取引が停止されており、一部は株価が10分の1に暴落するなど、投資家の被害も深刻である。
トンネリングの手法はさらに巧妙化しており、オーナーが支配する法人や関連会社に仕事を集中させたり、供給網に介入して利益を移転する事例が多く確認された。
一部企業はオーナーの個人弁護士費用や高級消費財購入費用を法人が肩代わりし、投資経験のない知人が運用するファンドに数百億円を投資し、資金をオーナー支配の不良企業に流出させた。
国税庁はこのような不正行為が企業資源の非効率的な配分と投資家信頼の低下を招き、株価下落と市場混乱を引き起こすと見ている。証拠隠滅や財産隠匿などの犯罪行為が確認された場合、捜査機関に告発し刑事処罰に連携するなど、厳しい対応を取る計画である。
国税庁関係者は「株式市場で不正取引によって利益を得ることはできないという認識を確立する」と述べ、「透明性と信頼を基に『コリアプレミアム』が定着するよう厳正に対応する」と強調した。
* この記事はAIによって翻訳されました。
